最近看到一张企业养老保险基本养老金核定表，一位 50 岁退休、28 年左右工龄（27 年 6 个月 ）的女士，养老金核定情况引发不少人好奇。今天就借着这张表，唠唠 50 岁退休、28 年工龄，养老金咋算、为啥能有这么多！

一、先看基本信息

这位女士 1975 年 4 月出生，1996 年 4 月参加工作，2025 年 4 月退休，50 岁正常退休 。累计缴费年限 27 年 6 个月（约 28 年 ），1991 年底前折算缴费年限为 0 。养老金由基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金组成，不过这张表过渡性养老金部分好像没填数据，咱主要看基础和个人账户的。

二、养老金咋算出来的？

（一）基础养老金

基础养老金 =（计发基数 + 计发基数 × 平均缴费工资指数）÷2× 累计缴费年限 ×1% 。

表格里计发基数是 8785 元，平均缴费工资指数 1.6521 。代入公式：（8785 + 8785×1.6521）÷2×27.5×1% 。先算括号里的，8785×1.6521≈14513，加上 8785 是 23298，除以 2 得 11649，再乘以 27.5（27 年 6 个月换算成年是 27.5 年 ）乘以 1% ，算出来 3114.19 元 。简单说，就是看当地平均工资（计发基数 ）、个人缴费水平（平均缴费指数 ）和工龄，指数越高、工龄越长，基础养老金越多。

（二）个人账户养老金

个人账户养老金 = 个人账户储存额 ÷ 计发月数 。个人账户储存额 338265.26 元，50 岁退休计发月数是 195 个月（国家有规定，不同退休年龄对应不同计发月数，50 岁就是 195 ），所以 338265.26÷195≈1734.69 元 。这部分就是你工作时，个人和单位往个人账户存的钱，退休后按月领，存得越多、领得越多。

（三）过渡性养老金（表中未体现）

一般来说，如果有视同缴费年限（比如养老保险制度改革前参加工作的 ），会有过渡性养老金，但这位女士 1991 年底前折算年限为 0，所以可能没有，或者表格没填全。要是有的话，还得加上这部分。

三、总的养老金有多少？

基础养老金 3114.19 元 + 个人账户养老金 1734.69 元 = 4848.9 元 。也就是说，这位 50 岁退休、28 年工龄的女士，每月能领四千八百多养老金 。不少人会问 “28 年工龄，咋能领这么多？” ，关键在这几点：

四、为啥 28 年工龄能领四千多？

缴费指数高：平均缴费工资指数 1.6521，说明她缴费基数不低，比当地平均工资高不少。缴费指数越高，基础养老金里的 “本人指数化月平均工资” 就越高，待遇自然好。

个人账户储存额多：个人账户存了 33 万多，要么是缴费基数高（个人缴费多 ），要么是缴费年限里积累多，所以个人账户养老金也跟着高。

计发基数不低：当地计发基数 8785 元，属于还不错的水平，基础养老金跟着 “水涨船高”。

五、给咱的启示

缴费基数别凑合：想退休后多领钱，在职时别只看眼前工资，缴费基数能高尽量高，毕竟缴费指数直接影响基础养老金。

个人账户多积累：多缴多得，个人账户存得多，退休后每月领的也多，相当于给自己存 “养老私房钱”。

关注退休年龄和计发月数：50 岁退休计发月数 195，比 60 岁退休的 139 个月多，虽然每月领的少点，但退休早能多领几年，各有好处，得根据自己情况选。

不管是 28 年工龄，还是更长或更短，养老金计算都是 “多缴多得、长缴多得” 。这位女士的例子说明，只要缴费水平高、个人账户存得多，就算工龄不到 30 年，养老金也能很可观。退休生活的 “底气”，都是在职时一点点攒出来的！你身边要是有退休的，也可以聊聊他们的养老金，说不定能发现更多 “养老小知识” 呢～

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